Швейцарские банки стали жертвой собственных традиций?

Старейший швейцарский банк Wegelin & Co, основанный более 270 лет тому назад, стал первым иностранным банком, которому в Соединенных Штатах предъявлено обвинение в пособничестве по уклонению от уплаты налогов. Как следует из заявления Министерства юстиции США, указанный швейцарский банк обвиняется в сговоре с более чем 100 американскими клиентами, которым было оказано содействие в сокрытии от налоговой службы США доходов, на сумму свыше $1,2 млрд.

Первоначально, в январе текущего года, обвинение было предъявлено троим менеджерам банка, а 2 февраля – в качестве ответчика по делу был привлечен и сам Wegelin & Co. В связи с тем, что обвиняемые, их представители или адвокаты в судебном заседании не появились, сотрудники федеральной прокуратуры Нью-Йорка объявили швейцарский банк «беглецом, скрывающимся от правосудия». Так как Wegelin & Co не имеет своего представительства в Соединенных Штатах, судом было принято решение о замораживании $16 млн., находящихся на корреспондентском счете банка и внесено предложение о привлечении к решению возникшей проблемы Государственного департамента США.

В свою очередь, руководители Wegelin & Co заявили, что ими было сделано все возможное, чтобы решить этот вопрос в пределах уважительного сотрудничества с судебными и налоговыми органами США и в полном соответствии со швейцарским законодательством.

Но уже в самое ближайшее время, с аналогичными проблемами могут столкнуться еще 10 швейцарских банков, которые стали объектом пристального внимания со стороны американской налоговой службы. Суть предъявляемых им претензий, все та же – содействие гражданам Соединенных Штатов в уклонении от уплаты налогов.
Почему же банкиры продолжают упорно защищать интересы иностранных клиентов, пытающихся обойти налоговое законодательство стран своего происхождения? И это притом, что в последнее время Швейцария приняла целый ряд законодательных актов, существенно ограничивших понятие банковской тайны.

Свою точку зрения по этому вопросу, достаточно резко высказал руководитель одной из адвокатских контор г. Цюрих:

Швейцарские банкиры ослеплены существующими традициями. Они по-прежнему продолжают считать, что действующее законодательство полностью на их стороне и что Швейцария в состоянии защитить собственные законы. Они думают, что не существует правовых методов, с помощью которых их можно было бы привлечь к ответственности и поэтому продолжают нарушать законы других стран.

Защитник усматривает несколько причин, которые способствовали появлению подобных убеждений:

• На протяжении длительного времени, швейцарские власти предоставляли только административную помощь другим государствам и только по тем делам, где имели место случаи налогового мошенничества (но не случаи уклонения от налогообложения). Именно эти правовые нюансы и являлись основой для успешного функционирования системы «швейцарской банковской тайны».
• Благодаря банковской тайне, большие деньги получали не только швейцарские банки, но правительство страны (в виде налоговых поступлений от банковского сектора). Поэтому политики, никогда не были заинтересованы в том, чтобы менять существующую систему. Со временем, политические лидеры уверовали в то, что Швейцария – это «особый случай» и банковская тайна будет существовать вечно.
• Швейцарские банки сумели извлечь пользу с пассивности иностранных правительств, десятилетиями нарушая законодательство других стран без каких-либо негативных для себя последствий. И даже когда в 1979 и 1981 годах, Австрия и Люксембург приняли собственные законы, направленные на укрепление банковской тайны (в основу которых была положена швейцарская модель), никакой реакции со стороны других европейских государств не последовало.
• До момента начала мирового экономического кризиса в 2008 году, Соединенные Штаты, Европейский Союз и Организация экономического сотрудничества и развития, не предпринимали активных совместных действий, направленных на ограничение банковской тайны.
• Руководители многих швейцарских банков не ожидали подобной негативной реакции со стороны Соединенных Штатов и рассчитывали ограничиться демонстрацией принятия активных действий. С одной стороны, они давали указания сотрудникам адаптироваться к новым правилам работы, а с другой – продолжали их материальное стимулирование за приобретение новых активов.

В результате, Ассоциация швейцарских банкиров вынуждена была обратиться к правительству страны с настоятельным требованием вступить в переговоры с Вашингтоном и заключить соответствующую сделку. Как следует из заявления Ассоциации:

Мы должны прекратить обвинения в адрес других наших банков, которые могут угрожать репутации Швейцарии, как мирового финансового центра. Поэтому и призываем к приведению в соответствие всех спорных вопросов, и навсегда примириться с прошлым.

По убеждению членов Ассоциации, привлекательность Швейцарии как финансового центра заключается, прежде всего, в том, что банки страны являются наиболее безопасным местом для хранения ценностей и сбережений. И только потом – как страны, гарантирующей максимальную конфиденциальность вкладов.